안녕하세요! 캐나다의 연금 프로그램은 은퇴 후 안정적인 소득을 제공하여 중요한 재정적 지원을 합니다. 이 블로그 포스팅에서는 캐나다에 거주하는 한국인들을 위해 주요 연금 프로그램에 대해 자세히 설명드리겠습니다. 특히 캐나다 연금 플랜(CPP)과 퀘벡 연금 플랜(QPP)을 중심으로 다른 중요한 혜택들도 다룰 예정입니다.
캐나다 연금 플랜(CPP)과 퀘벡 연금 플랜(QPP)
캐나다 연금 플랜(CPP)과 퀘벡 연금 플랜(QPP)은 캐나다에서 은퇴 소득의 중요한 기둥입니다. 이 두 플랜은 기여 기반의 소득 보장 프로그램으로, 은퇴, 장애, 사망 시 소득의 일부를 대체해줍니다. 아래에서 자세히 알아보겠습니다.
CPP와 QPP란?
CPP는 퀘벡을 제외한 모든 캐나다 노동자들을 대상으로 하며, QPP는 퀘벡 주민을 위한 것입니다. 기본 면제 금액 이상을 버는 노동자들은 의무적으로 CPP에 기여해야 하며, 이 기여금은 CPP 투자위원회(CPPIB)가 관리합니다. QPP 기여금은 퀘벡 수익청(Revenu Québec)이 수집하고, 퀘벡 예금 및 투자 펀드(Caisse de dépôt et placement du Québec)가 관리합니다.
자격 요건
CPP/QPP 혜택을 받기 위해서는 다음 조건을 충족해야 합니다:
- 59세 이상이어야 합니다.
- 캐나다에서 일정 기간 동안 일하며 CPP/QPP에 최소 한 번의 기여를 했어야 합니다.
- 혜택 수령을 원하는 시점의 12개월 내에 신청해야 합니다.
65세부터는 전액 혜택을 받을 수 있으며, 60세부터 조기 수령(감액된 혜택) 또는 70세까지 연기(증액된 혜택)할 수 있습니다.
기여금 상세
연간 $3,500 이상을 버는 노동자는 소득의 5.25%를 CPP에 기여해야 하며, 고용주는 동일한 금액을 매칭하여 기여합니다. QPP의 경우 이율은 6.15%입니다. 자영업자는 직원과 고용주 부분 모두를 합친 11.4%(CPP) 또는 12.3%(QPP)를 기여해야 합니다.
2022년 기준, 직원의 최대 연간 기여금은 약 $3,500이며, 자영업자는 약 $7,000입니다. 70세가 되면 기여가 중단됩니다.
지급액
CPP/QPP 지급액은 기여한 금액과 기간에 따라 달라집니다. 기존에는 평균 소득의 약 1/4을 대체했지만, 2019년부터 시작된 강화 조치로 최대 1/3까지 대체될 예정입니다.
혜택은 소비자 물가 지수에 따라 매년 조정됩니다. 조기 은퇴 시 혜택이 감소하고, 연기 시 혜택이 증가합니다. 예를 들어, 60세에 CPP를 수령하면 혜택이 36% 감소하고, 70세까지 연기하면 최대 42% 증가합니다.
추가 연방 연금 프로그램
캐나다 연방정부가 주는 공립 연금은 다음과 같습니다. 캐나다 3대 연금이라고 불리는 국민연금(CPP), 노령연금(OAS), 소득 보장 연금(GIS)가 있으며 추가로 사별 배우자를 위한 수당도 지급되고 있습니다.
노령연금(OAS)
노령 연금(OAS)은 만 65세 이상 고령자에게 매달 지급되는 연금입니다. 노령 연금을 받을 수 있는 자격 요건은 아래와 같습니다:
- 65세 이상
- 캐나다 시민권자 또는 합법적으로 캐나다에 체류할 수 있는 신분(영주권)
- 캐나다에서 18세 이후 최소 10년 이상 거주한 경우(캐나다 내에서 신청 시)
- 해외에서 신청할 경우, 18세 이후 최소 20년 이상 캐나다에 거주한 경우
2023년 기준, 최대 월 OAS 지급 금액은 $615.37입니다. OAS는 정부의 일반 세금 수입으로 자금이 조달되며 기여금이 필요하지 않습니다.
서비스 캐나다는 64세가 된 대부분의 사람들에게 한 달 이내로 노령 연금에 관한 안내문을 발송합니다. 이 안내문을 받게 되면 추가적인 절차 없이 65세 이후 노령 연금을 받을 수 있습니다. 만약 이 안내문에 잘못된 정보가 적혀 있거나, 자동으로 노령 연금이 지급되는 것을 원치 않는다면, 반드시 서비스 캐나다에 서면으로 통지해야 합니다. 안내문을 받지 못한 경우에는 반드시 노령 연금 신청서를 작성하여 서비스 캐나다에 우편으로 발송해야 합니다.
거주 요건을 충족하지 않은 경우라도, 캐나다와 사회 보장 협약을 체결한 국가에 거주하거나 근무한 경우에는 노령 연금을 신청할 수 있습니다.
소득 보장 연금(GIS)
저소득층 시니어를 위한 소득 보장 연금(GIS)은 노령연금(OAS)와 함께 제공되며, 소득에 따라 추가적인 지원을 받을 수 있습니다. 소득세 신고 기록에 기반하여 지급 금액이 결정되며, 캐나다 내 거주 기간에 따라 자격이 결정됩니다.
혜택 금액은 결혼 여부 및 연간 소득에 따라 달라집니다. 2023년 기준, 독신, 과부 또는 이혼한 연금 수급자의 최대 월 지급 금액은 $1,023.88입니다.
자격 요건
- 이미 OAS를 받고 있는 경우
- 연간 소득이 특정 기준 이하인 경우
신청 절차
- OAS 신청과 함께: OAS 신청 시 GIS도 함께 신청할 수 있습니다.
- 소득 정보 제출: 매년 소득세 신고서를 기준으로 자격이 재평가됩니다.
사별 배우자 수당 (Allowance for the Survivor)
사별 배우자 수당은 저소득층에 속하는 사망한 배우자 또는 동거인의 생존 배우자에게 제공됩니다. 60세에서 64세 사이의 저소득 과부 및 홀아비가 수혜 대상입니다.
유족 수당 혜택
2023년 기준, 최대 월 지급 금액은 $1,509.52입니다.
자격 요건
- 만 60세에서 64세 사이
- 캐나다 시민권자 또는 합법적 거주자
- 18세 이후 캐나다에서 최소 10년 이상 거주
- 배우자 또는 사실혼 파트너가 사망한 경우, 재혼하거나 새로운 사실혼 관계를 맺지 않은 경우
CPP/QPP 강화 (enhancement)의 이점
CPP/QPP 강화는 소득 대체율과 연금 소득을 점진적으로 증가시켜 미래의 은퇴자들에게 혜택을 줍니다. 현재 은퇴자나 은퇴를 앞둔 사람들에게는 큰 영향을 미치지 않을 수 있습니다. 강화된 기여금은 평균 소득의 최대 1/3을 대체할 예정이며, 이로 인해 추가적인 RRSP(등록 은퇴 저축 플랜) 또는 TFSA(세금 무료 저축 계좌)의 필요성이 줄어들 수 있습니다.
유족 연금 및 연금 나누기
유족 연금은 기여자의 사망 시 배우자나 법적 파트너에게 연금의 일부를 이전해줍니다. CPP/QPP는 배우자 간의 연금 나누기를 허용하여 세금 혜택을 제공할 수 있습니다. 유족 연금은 가능한 한 빨리 신청해야 하며, 지연 시 혜택을 놓칠 수 있습니다.
특별 규정 및 고려 사항
여러 규정들이 CPP/QPP 지급액을 높이는 데 도움을 줍니다:
- 자녀 양육 규정: 7세 미만 자녀를 양육하기 위해 소득이 줄어든 경우, 그 기간을 기여 기간에서 제외할 수 있습니다.
- 일반 소득 제외: 최저 소득 연도의 17%(최대 8년)를 자동으로 연금 계산에서 제외합니다.
- 65세 이상 소득 제외: 65세 이전의 낮은 소득 기간을 제외하고 65세 이후의 소득을 포함시켜 CPP/QPP 기본 금액을 증가시킵니다.
- 장애 제외: 장애로 인해 소득이 낮거나 없는 기간을 자동으로 제외합니다.
CPP/QPP 혜택 신청
CPP/QPP 혜택은 자동으로 시작되지 않으며, My Service Canada Account 또는 Retraite Québec을 통해 신청해야 합니다. 65세 이후에 신청하면 최대 12개월까지 소급 적용이 가능합니다.
이 연금 프로그램들을 이해하는 것은 캐나다에서 안정적인 은퇴 생활을 계획하는 데 매우 중요합니다. 자격 요건을 충족하고, 혜택 수령 시기를 신중히 결정하며, 추가 규정 및 연방 혜택에 대해 잘 알고 있는 것이 은퇴 소득에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
더 자세한 정보는 Service Canada 웹사이트 또는 Retraite Québec을 참고하시고, 연금을 계산하시고 싶으시면 이 링크를 참조해주세요!
